琛,西部黄金股份有限公司公告(系列),合肥地图

小编推荐 · 2019-04-18

证券代码:601069 证券简称:西部黄金 编号:临2019-014

西部黄金股份有限公司

关于上海证券买卖所对公司2018年

年度陈说往后审阅问询函回复的布告

本公司董事会及整体董事确保本布告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严峻遗失,并对其内容的真实性、精确性和完好性承当单个及连带职责。

西部黄金股份有限公司(以下简称“公司”)于2019年4月1日收到上海证券买卖所《关于对西部黄金股份有限公司2018年年度陈说的往后审阅问询函》(上证公函【2019】0402号,以下简称“《问询函》”),现对《问询函》所列问题仔细进行了逐项履行,回复如下,请予审阅:

问题1:公司运营成绩。年报显现,2018年公司运营收入10.02亿元,较上一年同期下降28.06%;归归于上市公司股东的净利润为972.03万元,较上一年同期下降55.43%;归归于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为343.94万元,同比下降75.16%。公司在此前成绩预告里宣布首要原因为所属子公司首要矿山停产时刻较长,伊犁公司锻炼厂因环保原因自行停产整改等原因,导致2018年度黄金产品产销量较上年同期大幅下降。(1)请公司详细阐明陈说期内子公司首要矿山停产的原因、时刻、对当期财政报表的影响金额,以及针对伊犁公司锻炼厂因环保原因自行停产整改,公司后续怎么有针对性地采纳办法确保到达环保要求,确保公司正常出产;(2)请弥补宣布上述事项触及相关财物的减值状况、减值进程和依据,并阐明公司是否及时充分地计提财物减值。请公司年审会计师对上述事项宣布定见。

回复:

(1)陈说期内子公司首要矿山停产的原因、时刻及对当期财政报表的影响金额。

公司首要矿山为哈密金矿、哈图金矿、伊犁金矿, 陈说期内停产状况如下

哈密金矿

哈图金矿

伊犁金矿

上述罢工对公司2018年度财政报表的影响金额为7,972,412.81元,其间:西部黄金哈密金矿有限职责公司、西部黄金克拉玛依哈图金矿有限职责公司为正常罢工,西部黄金伊犁有限职责公司罢工丢失为7,972,412.81元。

(2)伊犁公司为确保公司正常出产,针对环保问题进行停产整改,采纳的整改办法状况。

2018年9月30日前,伊犁公司完结并提交了《含氰尾渣、“金蝉”浸出尾渣、固化含砷尾渣危险废物辨别检测陈说》、《尾矿库周边土壤、环境空气和地下水环境质量现状监测陈说》。

2018年10月8日前,完结了《西部黄金伊犁有限职责公司锻炼厂配套尾矿库现状环境影响点评陈说书》的编制,2018年10月10日,伊犁公司在北京市安排召开了《陈说书》评定,并经过专家的评定。针对《陈说书》提出的主张,首要做了以下作业:

(1)尾矿库整治作业,首要包括:

铲除现存的运用尾渣筑坝的一级子坝,倒运至氰渣库区进行堆积,并分层压实;

运用戈壁砾石土从头构筑堆积土石坝,不改动原规划的坝高、坝顶宽度和外坡比,新土石子坝内坡防渗与库区新防渗层连为一体;

为有用阻隔现存尾渣与工艺改造完结后新排放的合格尾渣,避免雨水下渗后现存尾渣对环境构成损害,对现存尾万永商号渣进行平坦压实后在全库区铺设2.0mm厚土工膜进行防渗;

对现状的排洪体系进行改造,排洪井和排水管进行封堵,完结尾矿库清污分流,完善尾矿库环场截洪沟、坝肩截洪沟、坝面排水渠等,库内积水经过泵和管道排放至下流渗滤液搜集池;

尾矿库东侧的路途标高低于尾矿库,对东侧路途进行加高;

对现状分隔坝进行整治,坝顶加高至终究规划标高和坝坡放缓,坝面进行防渗与库区防渗连为一体。

(2)尾矿库路途硬化及栽树美化;

(3)含砷尾渣优化实验已完毕,弥补设备已竣工;

(4)锻炼厂内二种尾渣的发作环节,为了满意康复出产后的环保要求,完结了整改作业:一是对暂时堆场进行“三防”整治,规划托付乌鲁木齐天助工程规划院,在暂时堆场原有基础上进行规划改造,全封闭钢结构厂房,防尘防扬撒;地上铺设土工膜,防渗漏;在砷渣区新建洗车台1座,新建集水坑及回收设备,防丢失。二是“金蝉”尾渣,即含氰尾渣发作环节,实验室实验悉数完毕,按北京矿冶科技集团有限公司的优化计划施工完结。

2018年11月25日,伊犁公司在伊宁市安排召开了《西部黄金伊犁有限职责公司锻炼厂含氰尾渣和含砷尾渣环境问题整改检验》检验会,会议邀请了5名专家。整改检验会议专家和参会单位代表对现场进行了踏勘,听取了项目单位对检验整改的陈说。经过评论,构成了专家检验定见。检验定见以为:西部黄金伊犁有限职责公司严厉依照《关于通报伊犁州危险废物环境办理有关问题的函》(新环函[2018]655号)文中“锻炼厂含氰尾渣和含砷尾渣未按要求处置”的问题,履行整改作业并完结整改设备施作业业。工程建造契合国家相关规范规则,工程的各项污染防治办法满意环境保护相关规则要求,检验材料完好有用,契合本次检验要求,一致同意经过环保整改检验。

2018年11月28号,锻炼厂正式康复出产。

3、上述事项触及相关财物的减值状况、减值进程和依据,并阐明公司是否及时充分地计提财物减值。

陈说期内子公司首要矿山停产的首要原因系冬休检修及因不可抗力要素(极点气候、维稳);伊犁锻炼厂停产的首要原因为环保整改,经停产整改检验后,锻炼厂已康复正常出产,未对后续的出产运营发作晦气影响。上述状况从企业外部信息来历和企业内部信息来历看,都不归于应计提财物减值预备的景象。停产期间的罢工丢失已足额计入2018年度。

综上所述,咱们以为公司陈说期内子公司锻炼厂的停产发作的罢工丢失已足额计入2018年度,公司陈说期各项财物减值预备计提契合《企业会计准则》的规则。

请公司年审会计师对上述事项宣布定见。

公司年审会计师对上述事项宣布的定见详见附件。

问题2:分季度成绩状况。年报显现,公司2018年一至四季度运营收入别离为1.61亿元、2.49亿元、1.16亿元和4.76 亿元,对应期间的归母净利润别离为-1848.61万元、410.02万元、-1881.79万元和4292.41万元。请公司结合事务方法和作业状况,弥补阐明各季度运营收入和净利润差异大的原因,尤其是一季度、三季度运营收入与净利润不匹配的原因,以及三季度亏本、四季度运营收入和净利润忽然扭亏为盈且大幅添加的原因。请公司年审会计师宣布定见。

公司2018 年一至四季度运营状况如下:

单位:元

公司2018年一至四季度产钟可可品出售状况如下:

公司2018年一至四季度运营收入和净利润差异大的首要原因系受规范金、金精矿出售数量和出售单价改动的影响,剖析如下:

上述剖析所述,公司二季度销量较一季度添加56.26%,三季度销量较二季度削减57.35%,四季度销量较三季度又添加294.75%。四个季度的改动是出售数量和出售单价的动摇带来的效果:二季度较一季度因销量添加价格下降一同影响添加收入8,090.5琛,西部黄金股份有限公司布告(系列),合肥地图0万元,三季度较二季度因销量削减价格上升一同影响削减收入13,377.69万元,四季度较三季度因销量添加价格上升一同影响添加收入35,752.27万元。

各季琛,西部黄金股份有限公司布告(系列),合肥地图度运营收入和净利润差异大的原因首要是因为:一季度因为季节性冬休检修导致产值销量较低;二季度正常出产,产值销量上升;三季度伊犁矿山停产导致产值和出售量随之下降,一原因为黄金价格偏低公司操控出售速度也导致销量下降;四季度因黄金出售价格上涨,出售量随之上涨。这些内外部原因构成各季度运营收入和净利润差异较大。

尤其是一季度、三季度运营收入与净利润不匹配的原因:首要仍是这两个季度销量较低,运营毛利润别离为2,246.79万元、3,442.12万元,而公司的均匀期间费用近40路旁边捡到主神体系00万元,所以这两个季度是亏本。

三季度亏本、四季度运营收入和净利润忽然扭亏为盈且大幅添加的原因:来自于四季度出售量的添加和出售单价的进步,1、四季度因黄金销量添加而添加收入29,180.64万元,因金价上涨而添加收入1,243.01万元;2、因金精矿出售添加收入5,328.63万元,因而四季度完结了扭亏为盈。

综上所述,咱们以为公司各季度运营收入和净利润的差异是合理的,契合公司实践运营状况。

公司年审会计师对上述事项宣布的定见详见附件。

问古日本四大怨灵题3:毛利率状况。年报显现,公司2018年黄金作业的毛利率为24.08%,高于同作业上市公司均匀水平。请公司结合2018年黄金作业价格趋势和本公司出产本钱状况详细阐明毛利率较高的原因,并与同作业进行比较阐明合理性。

回复:

公司2018年完结主运营收入978,665,589.15元,主运营本钱736,598,601.05元,归纳毛利率24.73%。收入首要来自产品规范金在上海黄金买卖所的出售。

2018年黄金出售状况如下:

自产金是指公司所属矿山经挖掘矿石、锻炼出产的规范金及收购金精矿进行处理出产的规范金。

外购金是指公司收购的合质金出产的规范金。

2018年上海黄金买卖所价格如下:

单位:元/克

2018年各月黄金出售量:

单位:元/克

公司陈说期出售黄金3,260.37千克,单位本钱206.51元/克,其间出售自产金2,891.30千克,单位本钱197.95元/克,出售外购金369.07千克,单位本钱273.51元/克。

自产金是公司自己的矿石出产的及收购的金精矿加工处理出产的规范金,附加值较高,故毛利率高;外购金是收购的合质金出产的,合质金挨近于产制品规范金,合质金的精粹本钱按现行规范大约在0.3元/克--1元/克,出售价格与收购本钱比较挨近,故毛利率低。

自产金出售占比与毛利率相关度较高,公司规范金出售量中自产金所占份额较高,故毛利率较高。一同自产金的毛利率受矿体规划、采选规划、采矿工艺、机械化水平、矿石性质及选冶回收率等要素的归纳影响。

参阅2018年山东黄金已宣布的信息,黄金作业毛利率为8.65%,其间:黄金毛利率为42.78%,外购金毛利率0.梁亮亮和谢细姨的简略故事17%。

综上剖析,公司的黄金产品毛利率水平具有合理性。

问题4:主运营务分产品状况。年报显现,2018年公司铁精粉没有出产值和出售量,铁矿石运营收入406.50万元,同比削减80%,毛利率12.08%,同比削减21.86%;铬矿石运营收入658.12万元,同比削减83.84%,毛利率81.91%,同比添加20.51%;精金矿运营收入5328.63万元,同比添加992.32%,毛利率27.54%,同比添加17.11magmode名堂%。请公司结合挖掘状况琛,西部黄金股份有限公司布告(系列),合肥地图阐明陈说期内不出产铁精粉的原因,铁矿石运营收入削减、铬矿石营收下降但毛利率添加、以及精金矿营收大幅添加的原因,并解说其不一致性。

回复:

(1)结合挖掘状况阐明陈说期内不出产铁精粉的原因

2017年哈密公司铁矿关停(见2017-057号布告)。2018年出售的铁矿石为哈密公司在2017年铁矿关停前堆存的少数低档次矿石(均匀档次13.5%),2018年经过破碎、磁选抛废后进行出售 ,因矿石量少,故未安排铁精粉的出产。

(2)铁矿石运营收入削减原因

2017年哈密公司铁矿关停,2018年出售的铁矿石为哈密公司在2017年铁矿关停前堆存的少数的低档次矿石,故铁矿石运营收入削减。

(3)铬矿石营收下降但毛利率添加的原因

公司对矿堆的定时盘点是地测部分运用全站仪红楼之林家景玉先对其进行丈量,再运用专业成图软件进伊春气候预告行绘图、核算方量,最终依据矿石的预算容重、松懈系数等技能参数,得到该矿藏堆的盘点矿量。盘点选用的技能指标会与实践存在必定差错,2018年清库出售时这种差异反映出来,另外在废石堆场经过人工挑选回收了部分矿石进行出售,以上两种要素导致铬矿石出售毛利率添加。

(4)精金矿营收大幅添加的原因

伊犁公司锻炼厂因环保原因,于2018年8月1日起自行停产整改近4个月。锻炼厂停产期间,因为采矿、选厂正常出产积存了较多的金精粉,为削减库存、盘活资金,下降伊犁公司锻炼厂环保整改停产对公司的影响,故对伊犁公司锻炼厂积存的精金矿进行了出售。

问题5:安全出产和环保。年报和暂时布告显现,公司2018年屡次收到安监局和环境保护局的《行政处分决定书》以及中国证监会新疆监管局的警示函,并责令哈密金矿和伊犁公司整改。(1)请公司详细整理近三年因安全出产和环保问题遭到行政处分的案子,详细列示时刻、金额、原因、处分办法、整改办法等,并阐明公司是否已树立相关办理准则,后续将怎么确保公司正常的出产运营;(2)请阐明上述事项对财物减值的影响,公司是否足额及时计提减值预备。

(1)近三年因安全出产和环保问题遭到行政处分的案子

安全出产:2016年-2018年公司共发作8原因安全出产遭到行政处分的案子,别离如下:

2016年:公司未收到因安全出产问题遭到的行政处分。

2017年:公司共发作5原因安全出产问题遭到行政处分的案子,别离如下:

哈图公司:共发作4原因安全出产问题遭到行政处分的案子,别离如下:

案子1:时刻:发作时刻为2016.7.27,处分日期为2017.3.14。

金额:罚款100万元。

原因:井巷掘进外包单位湖北鑫力井巷有限公司哈图金矿项目部在掘进中发作平巷顶部冒落事端。哈图公司在发作冒顶事端后,未对死者抢救状况予以跟踪查询,未将事端状况按要求照实向安全监管部分上报,在这起事端的发作中存在瞒报的行为。

处分办法:罚款100万元。

整改办法:(1)公司安排对矿区整体职工包括外包部队进行安全教育训练。

(2)公司按相关文件要求对各矿区进行了一次安全大查看,对进步体系、通风体系、供排水体系、供配电体系、采掘运送体系及爆炸器件的贮存、运送、运用各个环节仔细进行危险排查,及时消除安全危险。

(3)为规范现场作业办理,确保完结公司作业现场办理有序、危险可控、安全出产,要求从业人员有必要严厉遵守,安全办理部分加强监督查看,对违背规则者加大处分力度。

(4)仔细履行顶板分级办理准则,对二级以上(包括二级)的顶板要要点查看,做到安全危险不扫除,安全办理人员不脱离的准则。

案子2:时刻:发作时刻为2016.11.22,处分日期为2017.3.14。

金额:罚款30万元。

原因:千米井+725中段C15270812采场发作冒顶事端,导致1人逝世,在事端中负有安全出产职责制履行不到位,安全出产教育训练不到位,危险排查办理不到位的行为。

处分办法:罚款30万元。

整改办法:(1)整改期间,公司安排对采矿矿区整体职工进行了为期三天的安全教育训练。

(2)整改期间,公司按相关要求对各采矿矿区进行了一次安全大查看,对进步体系、通风体系、供排水体系、供配电体系、采掘运送体系及爆炸器件的贮存、运送、运用各个环节仔细进行危险排查,及时消除安全危险。

(3)关于岩石硬度较低、节理较发育的巷道掘进,有必要采纳短掘短支,全断面支护;关于顶板节理发育、地质结构杂乱、矿体顶部不稳固的采场,分两次挖掘的别离做采矿规划,确保安全施工,避免和根绝平巷、采场冒顶片帮事端发作。

(4)为规范现场作业办理,确保完结公司作业现场办理有序、树立健全安全出产危险管控机制,要求从业人员有必要严厉遵守作业操作规程和岗位规章准则,安全办理部分加强监督查看,对违背规则者加大处分力度。

案子3:时刻:发作时刻为2017.4.30,处分日期为2017.6.15。

金额:罚款50万元。

原因:发作顶板冒落事端,导致1人逝世。经核实,矿山首要负责人、安全办理人员现场安全办理不到位,未仔细施行岗位职责,对现场作业缺少查看、监督、今宫庆子辅导。

处分办法:1.当即停产停业整理;

2.拟定切实可行的计划并上报托里县安全出产监督办理局;

3.罚款50万元。

整改办法:(1)停产整理期间,公司对各单位整体职工进行了安全教育训练学习。安排矿区安全大查看,对各个体系及各个环节仔细进行危险排查,履行危险整改的负责人、限制整改期限,严厉依照矿山安全规程的要求进行整改;关于采场顶板采纳锚杆加双筋条或锚网支护,避免顶板冒顶。整改期间对相关作业采场施行预防性支护。

(2)对采场的安全办理中提出操控采场采幅,减小采场顶板露出面积,为有用避免采场顶板冒顶事端的发作,运用小断面掘进崩落法和锚条支护办法,严厉操控采幅并削减人员在采场内的露出空间,进步三级顶板办理。

(3)为往后更好地辅导深部采矿作业,现进行招投标作业,预备对哈图金矿千米深部矿体挖掘进程中存在严峻的地压现象,施行地压监测体系,实时微震在线监测。在整改期间完结开端采矿规划计划,持续优化哈图金矿地下挖掘办法。现在预备试点进行沿走向进路机械化全尾砂胶结充填采矿办法。

(4)严厉履行领导下井带班准则,当班期间对地质结构杂乱,围岩较差的采场要点查看,做好相应的带班记载。

案子4:时刻:发作时刻为2017.10.12,处分日期为2017.11.10。

金额:罚款49万元。

原因:扒矿作业时,发作粉矿埋葬窒息事端,导致1人逝世。经核实,矿山首要负责人、安全办理人员现场安全办理不到位,未仔细施行岗位职责,对现场作业缺少查看、监督、辅导。

处分办法:罚款49万元。

整改办法:(1)加强职工安全教育和训练,从根本上进步全员安全认识。

(2)禁止人员进入粉矿仓内作业,用机械化替代人作业业。

(3)根绝违章指挥,违章作业,对“三违”现象严管重罚。

(4)完善各岗位的安全操作规程,技能规程和安全出产职责制。修订矿仓、漏斗、溜井的安全操作规程。

(5)严厉履行特别作业批阅准则,未经批阅禁止作业。

哈密公司:共发作1原因安全出产问题遭到行政处分的案子,如下:

案子1:时刻:发作时刻为2017.2.28,处分日期为2017.4.14

金额:罚款30万元。

原因:金窝子矿区发作崩塌事端,1人逝世。公司未能仔细施行安全出产主体职责。

处分办法:罚款30万元。

整改办法:(1)对公司金窝子矿区进步体系、通风体系(地表空压机)、配电、供排水(地表)等体系及选冶厂各车间、岗位、工艺流程,进行了全面危险排查办理。外籍男模

(2)分组对各级人员(包括施工方)展开了事端警示教育,各岗位、工种进行危险辨识评论,剖析潜在的危险、危险,并依照“五履行准则”进行整改。

(3)矿区安全办理人员、技能人员、施工队相关人员为组员,帮忙和履行整改作业。

(4)由矿区高档安全工程师持续对各岗位职工进行安全教育,目的是从思想上让职工正确了解危险和怎么防备危险、处理危险,力求到达人人都是安全员的效果。

2018年:共发作3原因安全出产问题遭到行政处分的案子,别离如下:

伊犁公司:共发作1原因安全出产问题遭到行政处分的案子,如下:

案子1:时刻:发作时刻为2017.11.18,处分日期为2018.6.21。

金额:罚款25万元。

原因:发作安全出产事端,构成1人逝世。经查询,安全出产监督办理作业存在缝隙,针对企业职工展开的安全出产训练教育和安全出产监督查看查核未起到应有的效果。

处分办法:罚款25万元

整改办法:(1)在全公司范围内进一步展开反“三违”安全教育训练,全面进步职工安全实质和个人防备认识。

(2)在全公司范围内全员展开岗位危险辨认,使职工熟识地点岗位的安全危险并提出有用操控办法。

(3)修订完善各岗位的安全操作规程,技能规程和安全出产职责制。

(4)在全公司持续展开危险排查作业,消除设备设备和作业环境的安全危险,倡议“清洁便是安全次序便是效益”的安全环保新理念,力求从硬件上完结实质安全。

哈密公司:共发作1原因安全出产问题遭到行政处分的案子,如下:

案子1:时刻:发作时刻为2018.8.1,处分日期为2018.10.29。

金额:罚款25万元。

原因:新疆宝地众合驻西部黄金哈密金矿金窝子矿区项目部四中段02采场发作一同暗拱崩塌埋葬事端。现场两名作业人员一名为轻伤,另一名重伤人员由120救护车在送往甘肃省瓜州县人民医院途中经抢救无效逝世。

处分办法:罚款25万元。

整改办法:(1)为避免棚拱崩塌,采场作业前打锚杆,作业人员以安全带固定办法作为防坠办法之一。

(2)考虑采场底部作业区域铺设防护网,小面积塌落可以避免意外坠入。

(3)现场作业时铺设暂时木板,避免暗拱塌落时起到防护效果。

(4)下降采场大块率,避免构成棚拱和暗拱的条件。

(5)危险排查小组安排全公司专业技才能量,对安全操作规程、岗位技能操作规程、安全出产职责制进行逐条完善和修订,各岗位工种展开危险辨识与危险排查作业。在全公司范围内进一步展开反“三违”安全教育训练,全面进步职工安全实质和个人防备认识。

天山星公司:共发作1原因安全出产问题遭到行政处分的案子,如下:

案子1:时刻:发作时刻为2018.5.29,处分日期为2018.7.23。

金额:罚款3万元。

原因:(1)硝酸运用挂号记载与实践存量不符。

(2)未设置危险化学品罐区的安全警示标识。

(3)作业损害要素监测数据未在作业现场公示。

(4)有限空间作业现场的安全警示标识设置不全。

(5)车间阳台上堆积的杂物未整理。

(6)未与第三方施工单位签定安全办理协议。

2018年6月27日复查中,以上6条未如期整改。

处分办法:罚款琛,西部黄金股份有限公司布告(系列),合肥地图3万元。

整改办法:(1)严厉履行危化品双人双发办理准则,领用的危化品未用完回库严厉履行入库挂号。

(2)及时对危化品区警示标识进行替换,加强对危化品区的安全巡检、并做好巡检记载,加强对危化品办理准则的训练、学习。

(3)加强作业健康训练、及时发布现场作业损害要素监测数据,做好现场作业损害点评、监测。

(4)对缺失、损坏的受限空间标识及时替换,加强现场作业人员的受限空间作业训练、严厉履行受限空间作业准则。

(5)要求现场作业人员有必要遵循公司现场办理制子仲姜盘度,班班整理杂物,坚持作业现场的安全、整齐。

(6)严厉按签定协议程序履行,两边盖章承认。

环保问题:2016年-2018年公司共发作3原因环保问题遭到行政处分的案子,别离如下:

2016年:公司未收到因环保问题遭到的行政处分。

2017年:公司共发作1原因环保问题遭到行政处分的案子,别离如下:

伊犁公司:共发作1原因环保问题遭到行政处分的案子,如下:

案子1:时刻:发作时刻为2017.4.9,处分日期为2017.4.27。

金额:罚款60万元。

原因:(1)伊犁公司锻炼厂外南侧 200 米处违背国家法令法规设置排污口。

(2)运用渗坑排放废水。上述行为违背了《环境保护法》、《水污染防治法》的相关规则。

处分办法:(1)对运用渗坑排放废水的环境违法行为处以罚款50万元整。

(2)对违背法令、行政法规和国务院环境保护主管部分的规则设置排污口的环境违法行为处以罚款10万元整。

整改办法:(1)拟定污染物办理准则,加强流程的管控。查找构成工业污染物丢失的缝隙,加高日子污水井口高度,进步其密封性。避免其进入下水管路。做好地沟的查看保护及防渗作业。

(2)在锻炼厂大检修期间,针对流程液体拟定专项操控办法,承认每个环节的流污染物是否会外泄,操控方针职责到人.

(3)对跑冒滴漏的污染物及时的回收,并敏捷的查找原因,消除危险。对厂内的环保设备依照规范限位监测,做好现场的水平衡作业,确保流程平稳运转。

(4)严厉遵守法令法规,邓紫霄布景依照国家污染物的处理规范规范进行无害化处理后放置尾矿库。回收污染的土壤,康复损坏的生态植被。

(5)加强锻炼厂流程的监控和自动化的报警体系的功用,施行监控全掩盖。

(6)拟定锻炼厂污染物走漏的应急处置预案,并及vyprvpn官网时的依据现场进行修订,使其更科学便于操作,根绝锻炼厂污染物外泄事端的发作。

2018年:公司共发作2原因环保问题遭到行政处分的案子,别离如下

哈图公司:共发作1原因环保问题遭到行政处分的案子,如下:

案子1:时刻:发作时刻为2018.7.20,处分日期为2018.8.24。

金额:罚款18万元。

原因:老尾矿库已停用,虽已拟定尾矿闭库计划,但未按要求封场闭库。

处分办法:罚款18万元。

整改办法:现在已编制老尾矿库尾砂回采与采一空区办理协同残矿资源回收再运用可行性研讨陈说。

(1)将尾矿库尾砂回来选厂进行宝贵金属回收。

(2)流程尾砂经过充填站,施行采空区危险办理。

(3)对原尾矿库进行植被康复办理。

伊犁公司:共发作1原因环保问题遭到行政处分的案子,如下:

案子1:时刻:发作时刻为2018.5.25,处分日期为2018.7.23。

金额:罚款40万元。

原因:(1)含氰废渣未依照环评批复要求进行破氰处理。

(2)未依照重金属污染环境监测作业要求展开地下水监测。

(3)含砷废渣未进行固化。

(4)未对运用金蝉药剂的尾渣进行危险废物特性判定。

处分办法:对1、3项罚款算计20万元;对第2项罚款20万元

整改办法:(1)托付有资质的北京矿冶科技集团有限公司对尾渣进行取样并做浸出毒性检测,并托付其依照环评要求对锻炼厂含氰废渣进行破氰处理拟定整改计划。

(2)依照环评要求在尾矿库上下流建造完结了5口地下水监测井,并依照《黄金作业氰渣污染操控技能规范》要求从头修改了《西部黄金伊犁有限职责公司锻炼厂水环境监测计划》,对五口监测井每季度展开1次地下水监测。

(3)公司已增设水泥固化设备,将中和压滤的砷渣运用皮带输送至水泥拌和机内,添加水泥进行固化,固化后运送到尾矿库内堆存。

(4)托付有资质的北京矿冶科技集团有限公司对运用“金蝉”提金剂后的尾渣做浸出毒性检测。

(5)对尾矿库现状进行环境影响点评,仔细排查环境危险危险;编制《尾矿库现状环境影响点评陈说》。由北京矿冶科技集团有限公司编制《含氰尾渣和含砷尾渣处置工程整治计划》和详细可行的《尾矿库生态康复办理计划》。

(2)为确保公司正常的出产运营,公司是否已树立相关办理准则。

公司一向高度重视出产运营进程中存在的安全出产及环境保护问题。在上述安全出产、环保事端(件)发作后,公司仔细整改及时弥补现已树立完善相关办理准则。

在安全方面,公司一方面及时对相关事端进行妥善处理;另一方面亦活跃协作相关部分,对出产进程中存在的安全危险采纳了有用的整改办法,仔细履行相关整改办法,并将相关办法、方针有用的履行到各个矿山,例如:1、哈图金矿了更新《采掘技能规范》,内容包括《采掘支护规范》、《三级顶板办理准则》、《工程质量》、《施工安排规划》。2、哈图金矿引入安全文化建造,拟定井下采掘《保命条款》,采掘《红区管操控度》,大力展开井下《样板工程采场建造》活动。3、各子公司拟定《安全、环保专项绩效查核办法》。4、从头修订并施行“密闭空间、高空作业、动火作业、受限空间作业票准则”。

在处理环保问题方面,公司一方面高度重视环保问题,将环保问题放在出产运营中重要方位,不断改造工艺,如伊犁公司筛选了落后工艺,添加流程,选用中和渣膏体固化、因科法破氰解毒工艺,做到合格排放;另一方面公司不断完善相关准则,别离拟定了《尾矿库突发环境事情应急预案》和《突发环境事情归纳应急预案》。

(3)上述事项对财物减值的影响,公司是否足额及时计提减值预备

上述事项经过公司整改,现已消除了存在的问题,公司出产运营均康复正常,上述事项未对公司后续出产运营发作晦气影响。从企业外部信息来历和企业内部信息来历看,停产构成的影响不归于应计提财物减值预备的景象,停产构成丢失已足额计入相应年度。

问题6:出售费用与研制费用。年报显现,2018年公司运营收入10.02亿元,上一年13.93亿元,削减28.06%;出售费用由535.07万元增至1123.44万元,添加110%;研制费用577.20万元增至841.94万元,添加45.87%。公司年报宣布出售费用添加是因为黄金珠宝事务推行费用及硫酸的运费添加。(1)请公司结协作业状况阐明黄金珠宝事务推行费和硫酸的运费添加的原因;(2)年报显现,2018年公司研制人员由61人增至116人,研制投入占运营收入比重由41%增至84%,请公司解说研制人员和投入大幅添加的原因及合理性,公司陈说期内的研讨项目和效果;(3)请阐明研制投入本钱化和费用化的详细区分规范,并与同作业比较阐明合理性。

(1)请公司结协作业状况阐明黄金珠宝事务推行费和硫酸的运费添加的原因

公司2017年新增珠宝事务,下半年开业2家珠宝店。2018年持续推动黄金珠宝事务战略布局,在全疆各地州增设3家,首府辐射地州的战略布局持续推动,企业品牌影响力进一步进步。2017年2家珠宝店是半年的费用,而2018年是全年的费用;一同 2018年新增3家珠宝店,故而黄金珠宝事务2018年的出售费用较上年同期增幅较大。

硫酸运费添加的原因:应部分客户要求,由自提变为送达,故添加了公司的出售运费开销。

(2)研制人员和投入大幅添加的原因及合理性,公司陈说期内的研讨项目和效果

公司研制费用投入状况如下:

研制费用占运营收入的份额均在1个百分点以内。因为陈说期内公司研制项目添加,故参加人员添加。

陈说期内的研讨项目如下:

单位:元(3)请阐明研制投入本钱化和费用化的详细区分规范,并与同作业比较阐明合理性。

会计准则规则:开发阶段本钱化的条件:完结该无形财物以使其可以运用或出售在技能上具有可行性;具有完结该无形财物并运用或出售的目的;运用该无形财物出产的产品存在商场或无形财物本身存在商场 ;有满足的技能、财政资源和其他资源支撑,以完结该无形财物的开发、并有才能运用或出售该无形财物;归归于该无形财物开发阶段的开销可以牢靠的计量。

对照上述条件,矿权的勘探项目只在详查阶段开端本钱化,在此之前的开销均费用化;归于工艺改造等项目在可行性研讨陈说出具并经过公司相关决议计划开端施行时进行本钱化,在此之前发作的开销均费用化。

问题7:出售前五大客户。年报显现,2018年公司前五名客户出售额9.56亿元,占年度出售总额97.67%。2017年,前五名客户出售额13.29亿元,占年度出售总额95.43%。请公司详细宣布陈说期内公司出售前五大客户的称号、买卖金额,阐明是否存在相关关金小韡系,以及前五大客户占比过高的原因及合理性,阐明是否存在大客户依靠,并结合客户协作协议有用期,阐明成绩持续性。

(1)陈说期内公司出售前五大客户的称号、买卖金额

单位:元(2)与前五大客户否存在相相联系,前五大客户占比过高的原因及合理性,阐明是否存在大客户依靠,并结合客户协作协议有用期,阐明成绩持续性。

陈说期内公司前五大客户除新疆五鑫铜业有限职责公司外,均不存在相相联系。

公司榜首大客户上海黄金买卖所的出售额在前五大客户中占90.62%。2002年上海黄金买卖所建立后,黄金出产企业绝大部分产品均以规范金方法在上海黄金买卖所出售。规范金现货买卖在上海黄金买卖所内经过会集竞价办法进行买卖,施行价格优先、时刻优先促成成交,会员可自行挑选经过现场或长途办法进行买卖。上海黄金买卖所出售黄金回收资金速度快且有确保。

公司黄金产品首要在上海黄金买卖所出售,公司不存在大客户依靠;公司为上海黄金买卖所归纳会员,黄金出售渠道疏通。

问题8:存货。年报显现,2018年公司存货余额为4.06亿元,同比添加45.59%,涨幅较琛,西部黄金股份有限公司布告(系列),合肥地图大。请结合公司出产、收购方法,阐明存货华夏材料、库存产品的来历及用处,别离宣布外购及自产的金额和份额,以及购买产品、承受劳务的现金开销详细项目构成。

(1)存货华夏材料、库存产品的来历及用处

原材料、库存产品的来历及用处:原材料为外购,为出产所需材料;库存产品黄金为自产,为公司首要产品,可直接用于出售;金精矿分为自产、外购,用于出产黄金;硫酸、银锭为自产,首要用于出售;首饰为外购及托付加工,用于直接出售;大宗物料、金钞、金条等,用于直接出售。

存货外购和自产的金额和份额如下:

单位:元(2)购买产品、承受劳务的现金开销详细项目构成

2018年度购买产品、承受劳务的现金开销661,311,121.41元,详细项目包括:购买原材料134,767,168.93、外包采矿工程120,591,537.77元、外购金精矿214,744,817.47元、外购合质金109,052,178.01元、外购黄金及以旧换新2,642,627.41元、外购首饰16,908,181.51元、外购托付加工物资7,9军中绿歌64,359.27元、外购硫酸1,398,343.30元、外购化工药剂及大宗物料3,275,556.06元、出产本钱劳务费13,656,703.02元、制造费用水电费及运费等开销26,777,551.35元、增值税进项税额30,883,331.54元、预付账款挂账削减15,314.86元、应付账款挂账添加21,335,919.37元。

问题9:存贷双高。年报显现,公司2018年货币资金金额为3.54亿,同比添加20.82%,同期短期告贷2.69亿,添加106.92%。请结合公司的事务规划及变化状况,阐明公司在货币资金较富余的状况下大额举债的原因及合理性。

伊犁公司从2018年8月1日至2018年11月27日,锻炼厂自行停产环保整改。公司为了确保运营资金需求(收购物资、交纳税款、付出工程款、薪酬等),须坚持必定的存量资金,故公司于2018年8月、9月和11月从银行获得短期告贷,合计2.69亿元。因为12月黄官子萱金价格上升,加快了黄金的出售小彩旗老公,出售黄金552千克,获得资金1.54亿元,出售金精矿获得资金0.53亿元,12月共获得资金2.07亿元,构成年底货币资金余额较高。因偿还银行告贷需求必定周期,公司在确保正常的存量资金后,已于2019年1月偿还了部分银行告贷。

问题10:财物减值丢失。年报显现,公司2018 年财物减值丢失为44.28万元,上一年同期为1.51亿元,同比下降99.70%。详细科目上,坏账丢失本期发作额9.29万元,上一年同期为61.54 万元,同比下降84.90%;固定财物减值丢失本期发作额为0,上一年同期为2614.96万元;在建工程减值丢失本期发作额为0,上一年同期为74.30万元;其他本期发作额为0,上一年同期为1.23亿元。请公司结合陈说期事务状况解说阐明:(1)公司2018年账期办理准则是否发作改动和本期坏账丢失大幅削减的原因;(2)公司本期在建工程科目金额2.94亿元,同比添加3琛,西部黄金股份有限公司布告(系列),合肥地图5.94%,请阐明固定财物减值丢失和在建工程减值丢失为0的合理性和依据,以及与上一年同期相比大幅下降的原因;(3)其他中详细包括的明细项,以及上一年为1.23亿元,本年削减至0的原因及合理性。请公司年审会计师对上述问题宣布定见。

(1)公司2018 年账期办理准则是否发作改动和本期坏账丢失大幅削减的原因;

公司2018年账期办理准则未发作改动,当期应收账款回款结算致使本期坏账预备大幅削减。

公司应收金钱依照账龄计提坏账预备的份额如下:

2018年12月31日、2017年12月31日、2016年12月31日计提坏账预备的状况如下:

从上表可以看出,公司2018年计提坏账丢失9.29万元,较2017年计提坏账丢失61.54万元大幅削减,首要原因:1、2018年尽管应收哈密市恒丰商贸有限职责公司912.61万元(账龄一年以内,坏账45.63万元)本期已悉数结算,但1-2年账龄段的欠款未回收而延伸账龄段添加了坏账预备计提,相互影响致使2018年计提坏账预备较少。2、2017年较2016年新增应收账款哈密市恒丰商贸有限职责公司期末余额912.61万元,为2017年出售应收铁精粉款,账龄一年以内,2017年添加计提坏账金额45.63万元。

综上所述,咱们以为公司坏账预备的计提契合《企业会计准则》的规则。

(2)公司本期在建工程科目金额2.94亿元,同比添加35.94%,固定财物减值丢失和在建工程减值丢失为0 的合理性和依据,以及与上一年同期相比大幅下降的原因;

公司2018年底在建工程为2.94亿元,同比添加35.94%,在建工程首要为金矿深部采矿工程,详细如下:

上述在建工程均处于建造期,现在工程均正常进行,没有呈现减值的景象,故本期未计提财物减值预备。减值丢失本期发作额为0,而上一年同期为74.30万元,首要是2017年7月、8月,公司连续收到责令关停自然保护区内矿业权通知书,2017年度对上述自然保护区内的8宗矿业权及相关财物计提减值(包括开发开销减值、固定财物减值、在建工程计提减值、无形财物减值)。

公司固定财物减值丢失本期发作额为0,上一年同期为2614.96悲伤的歌高进万元,首要是2017年7月、8月,公司连续收到责令关停自然保护区内矿业权通知书,2017年度对上述自然保护区内的8宗矿业权及相关财物计提减值(包括开发开销减值、固定财物减值、在建工程计提减值、无形财物减值)。2018年公司固定财物未呈现减值的景象,故未计提财物减值预备。

(3)其他中详细包括的明细项,以及上一年为1.23 亿元,本年削减至0的原因及合理性。

2017年7月、8月,公司连续收到新疆国土资源厅探矿权请求材料退回通知书、哈密市伊州区国土资源局责令关停自然保护区内矿业权通知书、若羌县国土资源局奉告函,上述各级国土资源部分文件触及公司在自然保护区内的8宗矿权,2017年度对上述自然保护区内的8宗矿业权及相关财物计提减值(包括开发开销减值、固定财物减值、在建工程计提减值、无形财物减值)149,919,927.90元,详细如下

其他中详细包括的明细项为无形财物减值丢失、开发开销减值,金额为123,027,275.70元。公司2018年度未发作上述事项,故未计提减值。

综上所述,咱们以为公司计提财物减值具有合理性,契合《企业会计准则》的规则。

公司年审会同志老头计师对上述问题宣布的定见详见附注。

问题11:应收收据坏账预备。年报显现,公司2018年应收收据金额 为248.39万元,上一年为2920万元,降幅较大。其间银行承兑汇票23.39万元,商业承兑汇票225万元。(1)请公司依据收据签发行的资信状况判别是否需求计提减值丢失,如需求,请弥补宣布;(2)请公司阐明商业承兑汇票的详细买卖布景、承兑汇票在该买卖中的占比,并依据信用危险特征判别商业承兑汇票的减值危险,并弥补宣布。

(1)请公司依据收据签发行的资信状况判别是否需求计提减值丢失

2018年12月31日应收收据账面金额248.39万元,其间银行承兑汇票23.39万元,商业承兑汇票225万元。均为未到期汇票,不存在减值丢失的景象。

2019年1月23日,公司收购伊犁天山水泥有限职责公司物资,银行承兑汇票23.39万元作为货款已付出给伊犁天山水泥有限职责公司。

截止2019年4月3日,商业承兑汇票已到期解付120万元,账面应收商业承兑汇票105万元。账面收据实践状况:

金额100万元未到期电子商业承兑汇票,出票人:儋州信恒旅行开发有限公司(注册本钱80000万元),开户银行:中国银行海口龙珠银行。

金额5万元已到期纸质商业承兑汇票,出票人:新疆八一钢铁股份有限公司,开户银行:工行乌鲁木齐八一路支行,已由交行哈密分行运营部托收。

(琛,西部黄金股份有限公司布告(系列),合肥地图2)请公司阐明商业承兑汇票的详细买卖布景、承兑汇票在该买卖中的占比,并依据信用危险特征判别商业承兑汇票的减值危险。

近三年铁精粉及铁矿石完结出售与结算办法的状况如下:

近三年应收收据结算状况如下:

截止2018年12月31日,商业承兑汇票余额为225.00万元,详细明细单位如下:

截止现在,已回收商业承兑汇票120万元,账面还未结算的商业承兑汇票105万元。其间:100万元为应收哈密市纬达恒通买卖有限公司收据,收据到期日为2019年12月13日;5万元为应收哈密市恒丰商贸有限职责公司收据,收据已到期,因背书转让时章子不明晰未承兑,现已由交行哈密分行运营部托收。

公司至今收到的承兑汇票到期后均可以解付,现在未兑付的收据没有到期,不存在减值的景象,因而以为持有收据无减值危险。

西部黄金股份有限公司董事会

2019年4月16日

证券代码:601069 证券简称:西部黄金 编号:临2019-015

西部黄金股份有限公司关于2018年相关

买卖履行状况及估计公司子公司2019年

日常相关买卖布告的弥补与更正布告

本公司董事会及整体董事确保本布告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说 或许严峻遗失,并对其内容的真实性、精确性和完好性承当单个及连带职责。

西部黄金股份有限公司(以下简称“公司”)于2019年3月20日在在上海证券买卖所网站(www.sse.com.cn)、《证券时报》、《证券日报》及《上海证券报》宣布了临2019-008号《西部黄金股份有限公司关于公司2018年度相关买卖履行状况及估计公司和部属子公司2019年度日常相关买卖的布告》,因为作业人员了解过错,构成原布告内容存在3处过错,现对相关问题进行弥补修订,布告更正如下:

一、过错一:2018年年度相关买卖实践发作状况中的“相关买卖内容”存在宣布不精确状况,现更正如下:

布告内容:

2018年度相关买卖实践发作状况

更正为:

2018年度相关买卖实践发作状况

二、过错二:2019年年度日常相关买卖估计状况中的“相关买卖内容”存在宣布不精确状况,现更正如下:

原布告:

2019年度日常相关买卖估计状况:

更正为:

三、过错三:原布告中新疆金鼎贵金属锻炼有限公司与公司联系描绘过错,现更正如下:

原布告:新疆金鼎贵金属锻炼有限公司为公司控股股东新疆有色金属工业(集团)有限职责公司参股企业。

更正为:新疆金鼎贵金属锻炼有限公司为公司联营企业。

四、备检文件

更正往后的临2019-008号《西部黄金股份有限公司关于公司2018年度相关买卖履行状况及估计公司和部属子公司2019年度日常相关买卖的布告》详见附件。

特此布告。

西部黄金股份有限公司

董事会

2019年4月16日

声明:该文观念仅代表作者自己,搜狐号系信息发布渠道,搜狐仅供给信息存储空间效劳。

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